维多利亚培训中心

2024加拿大报税避坑指南,中小企业攻略

1、保持完整的商业记录

    务必仔细跟踪你所有的商业交易,包括收入、支出、收据和发票。加拿大联邦法律要求你准确记录你的商业收入交易和支出,加拿大税务局(CRA)随时都有权要求查看这些记录。保持这些记录也有助于你确认是否有资格申请抵扣和税收优惠,这可能会降低你的税级并减少整体税单。清晰的文件记录也能在税务局审计你时支持你的申报。使用账本或会计软件可以帮助你简化流程,减少错误,并在税务局日后需要查看时更容易证明你的申报。加拿大税务局建议至少保留六年。

    2、按时提交税务申报

      及时申报税务有其好处。首先,你将避免在临近截止日期时的压力。如果你期待退税,也能更快收到。如果你是自雇人士,税务局给你更长的时间来提交税单——直到2024年6月15日。但是如果你欠款,你的款项应在2024年4月30日之前支付。如果错过支付截止日期,你将面临5%的滞纳金和每月1%的利息。准确及时地提交税单是避免罚款并与税务局保持良好关系的关键。

      3、雇佣家庭成员

        在你的企业中雇用家庭成员也是一种税收效率高的策略。雇佣配偶、子女或其他亲戚可以使你从两方面受益:对2023年来说,家庭成员的前$15,000的就业收入是免税的,而且他们的工资还可以作为你的业务税收抵扣。

        这种做法可能会使你的业务成为税务局关注的焦点。确保有充分的文件记录证明你的家庭成员确实为合理的报酬做了合法的工作,并且确实支付了这些款项。

        4、将个人开支与商业开支分开

          法律要求你为业务使用专用的银行账户和信用卡,并保持购买行为与个人财务分开。这有助于你跟踪业务开支,并在税务局需要证明时展示其合法性。涉及业务开支时,时机很重要。例如,如果你可以在今年年底或明年初为你的业务花钱,选择年底以更快地利用你的税收扣除。

          5、将损失作为税收抵扣

            你希望你的业务盈利,但如非付款客户、资本损失或盗窃等业务损失可能发生。税务局允许你使用这些损失来降低你的总应税收入。如果你在报税年度有合格的商业投资损失,你可以从收入中扣除这些损失的一半。与一位值得信赖的税务会计师合作,了解税收抵扣如何适用于你的情况。

            损失部分是否超过你的总收入?你可以将剩余金额退回到前几年,最多三年;或者向前推至多20年。

            6、申报搬家费用

              今年你为了商业目的搬家了吗?好消息:如果你搬家至少40公里以经营业务,你可能可以在你的税务申报中申报搬家费用作为抵扣。你可以申报若干相关费用,如交通、临时住宿、搬运服务、房地产经纪人佣金以及连接或断开公用设施的费用。

              7、选择适合的业务结构

                以最佳支持你的业务规模和目标的方式构建你的业务。考虑获取律师、会计师或专门从事公司结构的财务专业人士的建议,以帮助你做出最佳决策。有三种法律业务结构:独资企业、合伙企业和公司。虽然每种结构都有优缺点,但将你的业务纳入公司化可以提供税收优势。

                通过独资企业获得的收入按你的个人适用税率征税,但公司化允许你在你的公司内保留利润,在那里它们受益于小企业税率——根据你的省或领地大约为12%。公司化还有其他好处。你可以选择如何分配你的业务产生的收入,并利用税收优惠,如慈善捐赠和收入分割。不仅如此,较低的公司税率还使你重新投资利润的成本更低,帮助你发展业务。当你最终从公司中提取资金时,你将被征税,但你将从税务延期中受益,并且可能处于较低的税级——兼职或退休时。

                8、投资注册退休储蓄计划(RRSPs)和免税储蓄账户(TFSAs)

                  向诸如RRSP或TFSA这样的税优储蓄计划投资可以帮助你为退休储蓄并降低税单。这是一个双赢的选择。向RRSP的投资是可以税前扣除的,提供税收减免和税收庇护增长。当你从RRSP中提取时,你需要支付税款,但大多数人都是在退休时做这件事——并且处于较低的税级。如果你从你的业务中获取薪资,这笔金额适用于计算你的RRSP贡献空间。

                  如果你希望更灵活,免税储蓄账户允许你的储蓄免税增长——你可以随时提取你的资金,且无需支付罚金。2023年的TFSA贡献限额为$7,000。

                  你可以在加拿大税务局的最新评估通知单上检查你的RRSP扣除限额。访问加拿大税务局的My Account或MyCRA移动应用程序查看你过去的评估或重新评估通知。

                  9、扣除家庭办公室开支

                  在家中经营业务提供了一些税收优惠。如果你的家是你的主要业务场所并且你有业务收入,你可以申报某些家庭使用费用。这些可以包括公用事业费用、住宅抵押贷款利息、物业税、修理和维护费用或家庭保险。

                  计算你一天中使用家中部分作为业务的小时数,将其除以24小时,然后将结果乘以你总支出的业务部分。这就是你可以抵扣的家庭成本。

                  《省税避税不踩坑:加拿大报税避坑指南》在线课程

                  在这个经济多变的时代,了解如何合法有效地管理和节约税款,对每一位中小企业主、自雇人士以及财会行业从业人士来说,都是绝对不可或缺的技能。《省税避税不踩坑:为您的财富保驾护航》是一门专为这一需求量身定制的在线课程,旨在帮助您保护那些来之不易的血汗钱。

                  课程优势

                  • 税法专家主讲:由拥有17年加拿大专业财务会计经验的金牌税务女神——王萍主讲。王萍不仅是滑铁卢大学税法硕士,还持有加拿大最高会计资格CPA Auditor, CA,是著名会计师事务所的创始人,曾主理美国上市公司的财务总监,帮助近2000名学员处理过上亿税务案例,省税额高达上百万。
                  • 紧跟热点,实时福利:课程内容紧贴最新税务法规和福利政策,确保您能实时掌握最新的税务信息。
                  • 专攻疑难案例:解析并攻破连专业人士都难以处理的复杂税务案例,让您在面对各种挑战时游刃有余。

                  课程将解决的核心问题:

                  • 开展业务时选择有限公司还是个人名义的最优策略。
                  • 如何处理全加拿大各省的销售和出口业务的消费税问题。
                  • 在税法允许的范围内,如何规划减税避税策略。

                  谁应该参加这个课程?

                  • 中小企业主
                  • 自雇人士
                  • 寻求事业提升的财会行业从业人士
                  • 对税法感兴趣的人士
                  • 财会专业的毕业生

                  加入我们,让金牌税务女神王萍带您避开税务中的低级错误,了解更多加拿大报税避坑指南,不再被无良会计师忽悠。在这个充满挑战与机遇的财税世界里,我们将为您的财富安全护航,让您的企业和个人财务在合法的框架下实现最大化的节税效果。

                  点击立即注册,开启您的省税避税之旅!

                  Add a Comment

                  Your email address will not be published.

                  Victoria Training Center

                  成为会员